DSE 经济｜货币与银行备课指引（导师用）｜货币功能、存款创造与货币供应

2026-10-31

学生以为银行把存款锁在夹万，所以“存款创造”永远计不出来。这一堂用一张资产负债表，把“借出去又存回来”的循环走一次。

本堂目标　学生能够：① 讲出货币四项功能并各举一例；② 分辨 M1、M2、M3 包含哪些资产；③ 用存款乘数由准备率算总存款与创造的存款。

01　先备知识（开课前 3 分钟快检）

以下任何一项未过关，本堂就会卡住，先补该项：

技能	快检题	过关标准
倒数	1 ÷ 0.2 等于多少	5.0
百分比	10 000 的 20% 是多少	2,000
货币功能	用八达通付款属于哪项功能	交易媒介

02　课堂流程（60 分钟）

时间	环节	导师做什么	学生做什么
0–8 分	货币四功能	交易媒介、计价单位、价值储藏、延期支付	各举一例
8–22 分	货币供应	M1、M2、M3 的分层方法	把四项资产分类
22–36 分	存款创造	准备率与乘数的关系	rr = 20% 得乘数 5.0
36–48 分	乘数应用	10,000 元存款的连锁效果	总存款 50,000.0 元
48–56 分	限制条件	现金流失、超额准备、借贷意愿	讲出三项限制
56–60 分	离场检查	三题收回即批	独立完成

03　讲解脚本（照着说就可以）

第一幕：货币四功能要用同一个例子讲

用同一次买饭：标价 50 元＝计价单位；付钞票＝交易媒介；钞票留到下星期用＝价值储藏；先食后付＝延期支付标准。
同一个情境讲四次，学生才不会把四项混淆。

要学生讲：用信用卡签账属于哪一项功能（延期支付标准）。

第二幕：货币供应是分层，不是一个数

M1 = 现金 + 活期存款 = 30 + 170 = 200 亿元；M2 = M1 + 储蓄及定期存款；M3 = M2 + 其他金融机构存款。
分层的标准是“兑换成现金的容易程度”，不是金额大小。

提醒：答题要先写出该层的定义，再代数，否则只写数字没有分。

第三幕：存款创造：借出去又存回来

准备率 20%，10,000 元存款只留 2,000 元，其余 8,000 元借出；借款人再存入，银行再留 20%……
总存款 = 10,000 ÷ 0.20 = 50,000.0 元，创造了 40,000.0 元。若准备率升到 25%，乘数变 4.0，总存款只 32,000.0 元。

要学生计：准备率 25%、存款 8 000 元的总存款（32,000.0 元）。

04　必教题型与步骤

题型	例子	步骤	答案
功能辨认	商店以港元标价	计价单位	不是交易媒介
货币供应	现金 30 亿、活期存款 170 亿	M1 = 现金 + 活期存款	200 亿元
总存款	10,000 元、rr = 20%	存款 ÷ 准备率	50,000.0 元
创造存款	同上	总存款 − 最初存款	40,000.0 元

合理性检查（一定要教）：乘数 = 1 ÷ 准备率，准备率一定小于 1，所以乘数一定大于 1；若算出 0.2，就是把公式倒转了。

05　独立练习三题

题目	答案	想观察什么
rr = 20%% 的存款乘数	5.0	有没有用 1 ÷ rr
10,000 元存款、rr = 20% 的总存款	50,000.0 元	总存款不是创造额
rr = 25%%、8 000 元的总存款	32,000.0 元	有没有换准备率

06　学生常见错误与纠正句

错误	学生通常这样写	导师这样说
乘数倒转	乘数写成 0.2	“乘数系 1 除准备率，不系准备率本身。”
总存款当创造额	答 50 000 元为创造存款	“创造额要扣返最初𠮶笔存款。”
M1 加了定期存款	M1 计埋定期	“定期存款属 M2，不系 M1。”
忽略现金流失	说乘数一定实现	“有人持现金不存，乘数会细过理论值。”

07　家课建议（直接指到练习卷题号）

DSE 经济练习卷（货币与银行）　乙部第 2–3 题（货币供应与存款创造）
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08　离场检查（最后 5 分钟）

题目	答案	判定
rr = 20%% 的存款乘数	5.0	三题全对＝可进国际贸易
10,000 元存款、rr = 20% 的总存款	50,000.0 元	错一题＝下堂前重讲公式
rr = 25%%、8 000 元的总存款	32,000.0 元	错两题以上＝回到第三幕

09　导师常问

准备率由谁定？

商业银行自行决定，中央银行可用法定准备率或利率影响。

存款创造有上限吗？

有，受现金流失、超额准备与借贷意愿限制。

货币是否等于财富？

不是，货币只是财富其中一部分，股票与物业不算货币。

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本页为 TutorZone 导师备课指引，内容由 TutorZone 团队编写；题目与流程为原创，并非任何学校或出版社的教材。